Conference Fair

La NTO se enorgullece de presentar los logros, las mejores prácticas y la información básica sobre la lucha contra los delitos fiscales de las autoridades tributarias afiliadas y los socios que participarán en nuestra 1.ª Conferencia Técnica de la NTO. 

Grupo de trabajo sobre delitos financieros graves de la Oficina de Impuestos de Australia (ATO) 

El Grupo de trabajo sobre delitos financieros graves (SFCT, por sus siglas en inglés) es un grupo de trabajo conjunto dirigido por la ATO que reúne las competencias fiscales, de cumplimiento de la ley y de enjuiciamiento. Actualmente se centra en la ciberdelincuencia, la evasión fiscal en paraísos fiscales, la actividad ilegal de nuevas empresas (phoenix companies) y los delitos financieros graves que afectan al plan de incentivación por COVID-19 administrado por la ATO. Las prioridades del SFCT incorporan a los capacitadores nacionales e internacionales de delitos fiscales y financieros. 

Puede obtener más información sobre el SFCT aquí

Los Diez Principios Globales   

Este documento complementa a Lucha contra los delitos fiscales: Los diez principios globales, Segunda edición e informa de los resultados, por jurisdicción, de las autoevaluaciones que se llevaron a cabo para comparar los marcos nacionales con los Diez Principios Globales. Abarca los marcos jurídicos, institucionales y operativos que existen en esas jurisdicciones para luchar contra los delitos fiscales y otros delitos financieros, destaca las mejores prácticas e identifica las áreas que deben mejorarse. La información contenida en los capítulos de los países fue enviada por las jurisdicciones participantes y bajo su responsabilidad (OECD.org, 2021). 

Lea el capítulo sobre Australia y otros países  aquí

Jefes Conjuntos de Ejecución Fiscal Global (J5) ("Joint Chiefs of Global Tax Enforcement")

El Joint Chiefs of Global Tax Enforcement (J5) es una alianza operativa entre Australia, Canadá, Países Bajos, Reino Unido y Estados Unidos, que se creó para liderar la lucha contra los delitos fiscales internacionales, que se dirige a los capacitadores profesionales que hacen posible la evasión fiscal mundial. La primera actividad operativa importante del J5 tuvo lugar en enero de 2020. Se llevó a cabo una jornada coordinada de acción en los 5 países. La jornada de acción implicó actividades de recopilación de pruebas, inteligencia e información, como órdenes de búsqueda, entrevistas y citaciones. Se obtuvo información importante, además de que se llevaron a cabo investigaciones, que podrían hacer surgir nuevas acciones penales, civiles y reglamentarias a partir de estas acciones en cada uno de los países. 

Más información sobre J5 aquí

Manual de concienciación sobre blanqueo de capitales y financiación del terrorismo para examinadores y auditores fiscales 

Un representante del Servicio de Impuestos Internos - Investigación Criminal (IRS-CI) realizará una presentación sobre la interrelación entre la financiación del terrorismo, el blanqueo de capitales y la evasión de impuestos. En ella se hará hincapié en cómo los administradores tributarios –con sus autoridades, a menudo únicas, y sus amplios conocimientos en materia de investigación financiera– pueden apoyar eficazmente a las fuerzas del orden y a las fiscalías, así como a las organizaciones de seguridad interna.  

El contenido se extraerá del Manual publicado por la OCDE: «El objetivo de este manual es aumentar el grado de concienciación de los examinadores fiscales, auditores e investigadores sobre su papel en la lucha contra estas actividades ilegales: 

  • describiendo la naturaleza de las actividades de blanqueo de capitales y de financiación del terrorismo para que los examinadores y auditores fiscales puedan ayudar de mejor manera a los investigadores penales en la lucha contra estos delitos; 
  • ofreciendo orientación para identificar el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo durante la realización de auditorías fiscales normales; 
  • décrivant les ressources et outils qui sont disponibles pour une détection et une dissuasion efficace (OECD.org, 2021
  • describiendo los recursos y las herramientas disponibles para una detección y disuasión eficaces (OECD.org, 2021

Lea el manual completo - disponible en inglés, francés y español.  

Las administraciones fiscales en la lucha contra los flujos financieros ilícitos - un caso de Uganda

Un representante de la Autoridad Fiscal de Uganda presentará un caso de Uganda sobre el tema flujos financieros ilícitos y cómo las administraciones fiscales los combaten. La presentación incluye los siguientes temas:

  • Facilitadores de los FFI en Uganda
  • Perspectiva de la URA
  • Intervenciones estratégicas
  • Principales retos
  • El camino a seguir

Descargue la presentación "La respuesta de Uganda a los FFI" aquí.