Conference Fair

Le NTO est fier de présenter les résultats qu’il a obtenus et les meilleures pratiques et informations de contexte dans la lutte contre les crimes fiscaux des autorités fiscales rattachées et partenaires qui participeront à notre 1ère Conférence Technique du NTO. 

Mise en place d’un groupe de travail sur les crimes financiers graves par l’Australian Taxation Office (ATO) (Administration fiscale australienne) 

Le Serious Financial Crime Taskforce (SFCT) (groupe de travail sur les crimes financiers graves) est le groupe de travail d’une agence commune dirigée par l’ATO regroupant la fiscalité, l’application de la loi et les autorités chargées des poursuites. Il se concentre actuellement sur la cybercriminalité, l’évasion fiscale à l’étranger, les activités illégales phoenix et les crimes financiers graves affectant le paquet d’incitation COVID-19 gérés par l’ATO. Les priorités du SFCT incorporent ceux qui facilitent les crimes financiers et fiscaux domestiques et internationales. 

Vous trouverez  ici de plus amples informations sur le SFCT

Les Dix Principes Mondiaux  

Ce document complète la "Lutte contre la délinquance fiscale ‒ les dix principes mondiaux", deuxième édition, seconde édition et rapporte les résultats, par juridiction, des auto-évaluations qui ont été entreprises afin de fournir des références aux cadres de travail domestiques par rapport aux Dix Principes Mondiaux. Il couvre les cadres de travail légaux, institutionnels et opérationnels qui sont en place au sein de ces juridictions pour combattre les crimes fiscaux et autres crimes financiers, mettre en évidence les meilleures pratiques et identifier les domaines d’amélioration future. Les informations contenues dans les chapitres du pays ont été soumises par et sous la responsabilité des juridictions participantes (OECD.org, 2021). 

Lisez le chapitre sur l’Australie et les autres pays ici

Chef d'état-major de l'application des lois fiscales (J5) ("Joint Chiefs of Global Tax Enforcement")

Les  Joint Chiefs of Global Tax Enforcement (J5) sont une alliance opérationnelle conclue entre l’Australie, le Canada, les Pays-Bas, le Royaume-Uni et les États-Unis, constitué pour mener la lutte contre les crimes fiscaux internationaux, ciblant les acteurs professionnels qui rendent l’évasion fiscale mondiale possible. Les cinq principales activités opérationnelles ont eu lieu en janvier 2020. Une journée d’action coordonnée a été organisée dans ces 5 pays. Cette journée d’action comprenait les activités de preuve, de renseignement et de collecte d’informations telles que la recherche de mandats, d’auditions et de citations à comparaître. Des informations significatives ont été obtenues et des enquêtes menées susceptibles d’entraîner une future action criminelle, civile et réglementaire dans chaque pays. 

Vous trouverez ici de plus amples informations sur J5 

Money Laundering and Terrorist Financing Awareness Handbook for Tax Examiners and Tax Auditors

Un représentant de l’Internal Revenue Service - Criminal Investigation (IRS:CI) (Enquête criminelle du service des revenus internes) fera une présentation sur les interrelations existant entre le financement du terrorisme, le blanchiment d’argent et l’évasion fiscale. Il soulignera la manière dont les administrateurs fiscaux – qui ne disposent souvent que de leur seule autorité et expertise d’investigation financière extensive – peuvent efficacement soutenir la mise en œuvre de la loi & les bureaux des procureurs, ainsi que les organisations de sécurité interne.  

Le contenu sera tiré du manuel publié par l’OCDE : l’objectif de ce manuel est de faire davantage prendre conscience aux contrôleurs, auditeurs et enquêteurs fiscaux de leur rôle dans la lutte contre ces activités illégales en : 

  • décrivant la nature des activités de blanchiment d’argent et de financement du terrorisme de façon à ce que les contrôleurs et auditeurs fiscaux peuvent mieux aider les enquêteurs criminels à contrer ces crimes ; 
  • fournir des directives pour identifier le blanchiment d’argent et le financement du terrorisme pendant la conduit d’audits fiscaux normaux ; 
  • décrivant les ressources et outils qui sont disponibles pour une détection et une dissuasion efficace (OECD.org, 2021

Lire tout le manuel – disponible en anglais, français et espagnol.